خبر

شرکت معدنی و صنعتی چادرملو ( سهامی عام)

گزارش کنترل های داخلی

برای سال مالی منتهی به 29/12/1396

دوره مورد گزارش و دامنه گزارش:

این گزارش براساس دستورالعمل کنتر لهای داخلی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، برای سال مالی منتهی به 29/12/1396 تهیه شده است و محدود به کنترل های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی می باشد.

مسئولیت هیئت مدیره در قبال کنترل های داخلی:

مسئولیت استقرار و بکارگیری کنترل های داخلی مناسب و اثر بخش، به منظور دستیابی به اطمینان معقول نسبت به قابلیت اتکا و به موقع بودن گزارشگری مالی، افشای مناسب و کامل اطلاعات اشخاص وابسته ، پیشگیری و کشف به موقع تقلب ها و سایر تحریفهای با اهمیت در گزارشگری مالی ، نگهداری مستندات مناسب در خصوص معاملات و رویدادها، منطقی بودن اطلاعات مالی پیش بینی شده، مقایسه عملکرد واقعی با بودجه و افشای کامل دلایل مغایرت با اهمیت و افشای فوری اطلاعات مهم با هیئت مدیره می باشد. همچنین مسئولیت ارزیابی و گزارشگری کنترل های داخلی مذکور بر عهده هیئت مدیره است.

چارچوب کنترل های داخلی:

شرکت معدنی و صنعتی چادرملو ریسک و کنترل های داخلی را در فرآیند کسب و کار خود یکپارچه نموده است و اجزای چارچوب کنترل های داخلی شامل محیط کنترلی ، ارزیابی ریسک، فعالیت های کنترلی ، اطلاعات و ارتباطات و نظارت را مطابق با مفاد دستور العمل کنترل های داخلی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، طراحی ، مستقر و اجراء نموده است.

سامانه کنترل های داخلی ، صرف نظر از نوع طراحی آن، محدودیت های ذاتی خود را دارد با این حال اطمینان معقولی را نسبت به تهیه و ارایه گزارشهای مالی به موقع و قابل اتکاء فراهم می آورد.

ارزیابی کنترل های داخلی :

هیئت مدیره شرکت ، اثر بخشی کنترل های داخلی حاکم بر گزارشهای مالی را برای سال منتهی به 29 اسفند 1396 ارزیابی نموده است. در فرآیند ارزیابی مزبور ، از معیارهای ذکر شده در فصل دوم دستورالعمل کنترل های داخلی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار استفاده شده است.

اظهار نظر هیئت مدیره:

براساس ارزیابی های انجام شده، هیئت مدیره معتقد است که کنترل های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی شرکت برای سال مالی منتهی به 29 اسفند 1396 ، اطمینان معقولی از دستیابی به اهداف شرکت می دهد و براساس معیارهای یادشده اثربخش بوده است. شایان ذکر است که عدم توافق با اهمیتی بین کمیته حسابرسی و هیأت مدیره شرکت در تاریخ صدور گزارش در خصوص کنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی وجود ندارد.

تاریخ صدور گزارش: 02/03/1397

امضاء کنندگان گزارش: